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海峡经济网 时间:2021-08-18 11:03
近日，福建石油制订了《2021年中森美财务“3+3+N”工作方案》，由漳州、三明和南平三个地市公司财务核算部联合成立“单站核算模型项目工作小组”，不断推进财务数字化建设。
据介绍，项目工作小组首先在龙岩、泉州、三明和南平等地市分公司开展单站(加油站)精细核算工作调研，了解经营部门对单站财务指标的数据需求，探讨如何将单站核算数据结果服务经营。在项目推进过程中，确定项目工作框架和相关分摊规则，首先做实做细核算，利用运费分摊系统将运费核算到站，确定综合费用分摊范围、分摊规则；将加油卡充值优惠折扣和加油卡折扣区分加油折扣和车载配送折扣进行了精细分摊。其次构建基础数据池，通过数据平台采集全省单站基础数据，运用数据平台和业务系统数据集成，实现单站模拟利润数据的业务系统直接取数，确保各地市计算口径的统一性和数据的准确性。
在项目推进过程中，单站核算模型项目工作小组模拟构建单站数据仓库，建立盈亏平衡点效益测算模型、折扣额环比与销量环比数据关联模型，分别从加油站、片区和分公司，分层级分维度展示经营数据指标，选取对标数据，在站与站之间、片区与片区之间开展经营效益数据对标找差距。
目前，福建石油单站核算模型已初步确立，基层管理人员可根据模型提供的数据，对加油站成本、销量、毛利和零售经营效益概况等信息进行分析，进一步挖掘基层管理措施，实现“对标杆补短板，去低负创高效”。
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